Articles in this section

PDV obrazac

Avatar
Josip
  • Updated

Jedna od najznačajnijih zakonskih obaveza je predaja PDV obrazaca.

PDV obrascima pristupamo unutar modula Obračun PDV-a nakon čega nam se otvara prikaz sa slijedećim karticama:

  1. Knjiga IRA
  2. Knjiga URA
  3. PDV obrazac
  4. EU knjige
  5. PPO
  6. OPZ-STAT

Postupak obračuna i predaje pdv-a možemo podijeliti u nekoliko koraka:

  1. Izlazni i ulazni računi za odabrani mjesec moraju biti zaključani te su nakon zaključavanja odmah vidljivi u knjizi URA/IRA 
  2. Knjiženje ulaznih i izlaznih računa u aplikaciji računovodstvo na kontima glavne knjige
  3. Provjera podataka iz knjige URA/IRA i obrasca PDV-a s kontima glavne knjige 
  4. Zaključavanje knjiga URA/IRA te obrasca  PDV-a i predaja putem ePorezna (PDV obrazac, knjiga URA, PDV-S i ZP)

Knjiženje ulazno/izlaznih dokumenata se radi u aplikaciji računovodstvo  više informacija možemo naći na sljedećem linku knjiženje ulaznih i izlaznih dokumenata

Zaključavanje knjige ulaznih i izlaznih računa te obrasca PDV-a se provodi na isti način. Ako imamo ulazne računa od inozemnih i eu dobavljača tada će se automatski kreirati knjiga ulaznih računa EU i knjiga ino poduzetnika. Naravno sve kreirane knjige ura/ira moraju biti zaključane kod predaje PDV-a.

 zakljucivanje_knjige_ira.PNG

zakljucivanje_knjige_ura.PNG

zakljucivanje_pdv_obrasca.PNG

Prije predaje PDV obrasca, poželjno je obaviti pregled Knjiga ulaznih računa i Knjiga izlaznih računa. Ukoliko knjige nisu zaključene, potrebno ih je sve zaključiti te nakon toga predati obrazac.

PDV se obračunava po naplati pa je potrebno znati u kojem trenutku se pojedini izlazni i ulazni računi uključuju u Knjigu IRA i Knjigu URA. Više informacija o tome nudi članak Obračun PDV-a po naplati.

Posebno treba napomenuti da obračun PDV-a, knjige i obrazac ne ovise o glavnoj knjizi. Dakle, ono što ovisi je činjenica je li račun zaključen i kako su njemu određene veze prema PDV-u.

Forma PDV obrasca

Na formi kartice PDV obrasca nalaze se polja:

  • Razdoblje obračuna Od - Do - automatski definirano razdoblje u kojem su obuhvaćeni računi
  • Predujam - iznos predujma
  • Iznos - Iznos PDV-a nakon obračuna (posljednja ćelija u tablici ispisa)
  • Osoba - osoba koja je kreirala PDV obrazac
  • Vrijeme kreiranja - Datum i vrijeme kreiranja PDV obrasca
Odabirom opcijskog izbornika s desne strane u koloni obrasca, pojavljuju nam se slijedeće opcije:
  1. Otključaj / Zaključi -moguće je zaključiti ili otključati obrazac za odabrano razdoblje
  2. Ispis - Ispis odabranog PDV obrasca
  3. Pregled ispisa - otvara pregled ispisa u novome prozoru.
  4. Preuzmi - preuzima obrazac u pdf formatu
  5. Preuzmi XML - Izvoz obrasca u XML formatu
Nakon zaključivanja preuzimamo obrazac PDV-a u xml formatu i predajemo putem ePorezne. Kada smo zaključali sve knjige ura/ira te obrazac pdv-a u kartici EU knjige se automatski generiraju PDV- S i ZP obrazaci koje također predajemo kroz xml shemu u ePoreznoj.
 
Obratite pozornost da u obračun ulaze svi evidentirani (obrađeni) računi za pojedino razdoblje. Ukoliko je neki račun ostao neevidentiran (recimo da nije unesen i proknjižen na vrijeme ili nešto slično.), taj se račun unosi naknadno na isti način kao i svi ostali. U tom slučaju, navedeni račun ulazi u prvi slijedeći obračun.